Продажа дарственной квартиры

Когда человек становится обладателем подарка в виде квартиры, у него сразу возникает вопрос касательно того, как ей распорядиться. Не всегда есть желание оставлять недвижимость себе, ведь за нее нужно ежемесячно платить и следить за ней. Именно поэтому возникает вопрос: «Можно ли продать полученную в дар квартиру?» Многих также волнует:

Можно ли ее продать, если даритель жив?

— Какие даритель имеет права на квартиру, если он в ней проживает?

— Считается ли квартира совместной собственностью супругов?

Чтобы ответить на все эти и многие другие вопросы, необходимо рассмотреть некоторые нюансы этого непростого дела.

Можно ли продать квартиру, полученную по договору дарения?

Когда вы получаете квартиру в дар, она становится вашей законной собственностью. Именно поэтому распоряжаться ей можно по своему желанию и усмотрению. Ответ здесь будет положительный, что несомненно радует тех, кому сделали такой подарок.

Дарение квартиры – безусловная сделка, поэтому в ней не должен значиться момент, который говорил бы о праве дарителя на проживание в этой самой квартире. Он также не может владеть этой собственностью после смерти того, кому квартира была подарена. Оба этих действия будут незаконными.

Как осуществляется продажа?

Чтобы продать подаренную квартиру, необходимо пройти два важных этапа. Возникает вопрос через какое время можно продать квартиру после ее покупки? Ответ прост. Как только будет подписан договору купли-продажи.

Следующий шаг – регистрация в Кадастровой палате.

Документы, которые понадобятся при продаже квартиры:

• договор купли – продажи;
• письменное соглашение опекунского совета для тех, у кого в квартире прописаны дети или недееспособные граждане.

Важно отметить, что в этом случае не требуется письменное согласие супруги или супруга, так как подаренная квартира считается исключительно собственностью того, кому был сделан подарок. При разводе данное имущество также не будет делиться. Вам придется самостоятельно решать через какое время после покупки квартиры можно ее продать, что для многих является несомненным плюсом.

Для тех, кто состоит в законном браке

Как говорилось выше, подаренная квартира – собственность только одного супруга. В случае, если вы захотите продать эту недвижимость и купить другую, нужно учесть следующие нюансы:

• Приобретая новую квартиру будучи в браке за денежные средства, она становится уже совместно нажитой. При разводе она также будет делиться между бывшими супругами.
• Сложность состоит в том, что в суде будет не так просто доказать тот факт, что квартира действительно куплена за ваши деньги, особенно если с доплатой.

Для того, чтобы избежать непредвиденных ситуаций нужно обязательно знать через какое время можно продавать квартиру после покупки. Также важно выполнить следующие действия:

• Подписать соглашение о разделе имущества между двумя супругами и в нем указать, что новая квартира является вашей. Заверить данный документ можно будет у нотариуса или зарегистрировать в Росреестре.
• Необходимо будет отметить в договоре купле – продажи, что квартира приобретается на средства, полученные от продажи собственного имущества. Поэтому заранее изучите вопрос о том, через какой срок можно продать квартиру после ее покупки.

Что делать, если квартира подарена ребенку?

Для того, чтобы не возникло сложностей с продажей такой квартиры, необходимо получить согласие органов опеки. Только в этом случае имущество можно выставлять на продажу. Согласие можно получить, если ребенку представится равнозначное жилье взамен подаренной квартиры. Бывают случаи, когда ребенка отправляют в какое – либо социальное учреждение. В этой ситуации на его счет нужно будет обязательно положить денежную сумму равную стоимости квартиры.

Тот же порядок действий предусмотрен в случаях, когда в квартире прописал недееспособный гражданин.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по дарственной?

Итак, через какое время можно продать квартиру без налога? Доход гражданина от продажи квартиры, которая находится в собственности более трех лет (с недавних пор – пяти лет) не подвергается налогообложению. То же самое касается варианта, когда стоимость недвижимости не превышает миллион рублей. Если же квартира стоит больше названной суммы, тогда ее владелец обязан заплатить налог в размере 13% от разницы между ценой квартиры и миллионом рублей.

Чтобы вернуть налог с продажи квартиры полученной по дарению, необходимо обратиться в налоговую по месту жительства и подать декларацию 3-НДФЛ. Также нужно будет собрать и подготовить следующие документы:

• ксерокопию паспорта;
• ксерокопию свидетельства о праве собственности на квартиру;
• договор купли – продажи

Таким образом можно сделать вывод, что подаренная квартира также может подлежать продаже, как и другое имущество. Главное – не забывать заплатить налог при продаже подаренной квартиры.

Пошаговая инструкция продажи дарственной квартиры

Для начала нужно собрать полный печень документов. К ним относятся:

• паспорт;
• свидетельство о собственности;
• кадастровые документы;
• договор купли — продажи;
• акт приема-передачи;
• выписка лицевого счета;
• выписка из домовой книжки.

Для того, чтобы приступить к продаже, нужно первым делом заключить договор купли – продажи. Для этого можно обратиться в проектно-инвентаризационное бюро. Там необходимо будет написать заявление на получение кадастровых выписок.

Следующим шагом будет обращение в ЖЭУ. Там вам нужно будет выписать всех, кто зарегистрирован в вашей квартире и получить выписку из домовой книги, а также лицевого счета.

После покупки квартиры через какое время ее можно продать? Если вы получили в дар лишь часть квартиры, нужно будет посетить нотариуса и попросить его составить уведомление. Это делается для остальных жильцов квартиры, чтобы они были в курсе о том, что доля квартиры продается. Они будут иметь преимущественное право на покупку этой части в течение одного месяца с момента получения уведомления. Если же никто из них не воспользуется данной возможностью, тогда можно будет продать собственную долю квартиры кому угодно.. Для тех, кто хочет осуществить продажу самостоятельно, можно подать объявление в СМИ. Также можно обратиться к риэлторам своего города.

Когда покупатель будет найден, нужно заключить с ним договор купли – продажи, заверенный нотариально. Также важно составить акт приема – передачи и обратиться в регистрационную палату, чтобы осуществить регистрацию прав собственности на покупателя.

Многих интересует, когда можно продать квартиру после дарения, если дарственная доля ее разделена в процентном соотношении? По закону, в этом случае, она не сможет быть выставлена на продажу. Максимум, можно получить денежные средства, которые будут равны доле собственника в добровольном или же принудительном порядке. Последний вариант рассматривается в судебном порядке.

Таким образом понятно, что существует большое количество различных нюансов и аспектов, которые нужно учитывать при продаже дарственной квартиры.

Налог с продажи дарственной квартиры

мне мама подарила квартиру, я хочу её продать через полгода, сколько я должна уплатить налога?

Ответы юристов (2)

Если у Вас квартира в собственности менее 3-х лет, то нужно заплатить налог по ставке 13%. При этом, Вы можете воспользоваться правом получения налогового вычета при продаже. Согласно ст. 220 НК РФ:

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Таким образом сумма налога составит:

(Стоимость проданной квартиры — 1 000 000) х 13% = Сумма налога.

Если допустим продадите за 2 000 000 руб., то сумма налога будет:

(2 000 000 — 1 000 000) х 13% = 130 000 руб.

С Уважением, Надежда.

В данном случае налога с дарения нет.

А налог с продажи будет считаться по формуле 0,13 * (Цена продажи — 1 000 000 руб) =,

Т.е. будете уплачивать налог в размере 13% от суммы продажи, превышающий 1000 000 рублей

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Налог с продажи квартиры полученной в дар

Здравствуйте, очень нужен совет специалистов. Собираемся продавать квартиру, где мне принадлежит доля, квартира приватизирована в этом году. Хочу подарить свою долю близкому родственнику, чтобы он выступал в качестве продавца этой доли для избежания уплаты налога,тк. слышал, что при продажи квартиры полученной в дар от близкого родственника налог платить не надо. Поиск ответа на этот вопрос в интернете вызвал еще больше вопросов и окончательно запутал. Какие сейчас правила продажи квартиры (доли) , полученной в дар от близкого родственника, надо ли платить налоги при дальнейшей продажи ?

Участник программы «‎Работаю честно»

Здравствуйте! Не возникает обязанности уплаты налога у одаряемого, если он является близким родственником дарителя. Срок минимального владения, установленный для освобождения от уплаты НДФЛ в случае приобретения права собственности на объект недвижимого имущества (в вашем случае на долю в праве) путём дарения от близкого родственника составляет 3 года. Срок освобождения от уплаты НДФЛ в случае приватизации — также 3 года. Поэтому подарите вы или нет, до истечения 3 лет прийдется заплатить налог в размере 13% от большей величины: суммы указанной в договоре купли-продажи или кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. При этом налоговый вычет больше 1 миллиона применить не получится. Вашему специалисту нужно думать, как использовать величину кадастровой стоимости, возможно стоит подарить не всю свою долю, а ее часть, далее продавать все доли отдельными договорами и применять к каждому вычет в 1 миллион рублей. Так можно будет существенно понизить налог. НО специалист должен сделать первоначальный расчёт — отчуждение долей в силу закона должно быть удостоверено нотариусом, стоимость нотариальной сделки — около 25 тыс. Поэтому все нужно просчитать «на берегу».

Дмитрий, благодарю за помощь! Значит с дарением вопрос решен, дарения не будет. Будем продавать доли отдельными договорами, чтобы каждый использовал вычет 1 млн, чтобы снизить налог.

Участник программы «‎Работаю честно»

Добрый день.Налог будет 13% с дохода за минусом 1 млн, тк собственность менее 3-х летЕсли подарите долю родственнику — налог будет платить родственник, смысла в этом нет никакого, тк собственность такие будет менее 3-х лет.Есть способы оптимизации налога, но скорее всего платить придется все равно.

Антонина, огромное спасибо за Вашу помощь. Если позволите, есть еще один вопрос. А вот этот налоговый вычет предоставляется абсолютно всем гражданам или только официально трудоустроенным , являющимся налогоплательщиком ? Я уже больше года не работаю официально. пс. А этот налоговый вычет в 1 млн делается со всей квартиры или с каждой доли ?

Участник программы «‎Работаю честно»

Вы сможете воспользоваться вычетом, НО если продается квартира, находящаяся в общей долевой собственности нескольких лиц, то сумма вычета распределяется между совладельцами пропорционально их долям.Чтобы все собственники могли полностью использовать вычет в 1млн, нужно оформлять договор, где предметом договора будет являться продажа доли, как самостоятельного объекта купли-продажи.

Антонина, огромное спасибо ! Значит надо продавать все доли отдельными договорами, я понял. Еще раз, спасибо !

Этапы продажи квартиры после дарения

После того как дарственная прошла регистрацию в соответствующем государственном органе, одариваемому на руки выдается собственническое свидетельство, и он становится полноправным владельцем недвижимости.

Наличие свидетельства про право собственности является основанием для того, чтобы новый хозяин мог совершать с квартирой любые действия по собственному усмотрению, например, передарить ее, завещать на правах наследования, передать для временного пользования другому лицу, продать и т.д.

Таким образом, становится понятно, что тот факт, что гражданин получил недвижимость по договору дарения, не накладывает никаких ограничений на ее порядок использования. Закон не устанавливает каких-то временных рамок на совершение подобных действий. Поэтому человек имеет право продать имущество буквально на следующий день, после получения правоустанавливающего документа.

Условия по договору

В статье 572 Гражданского кодекса России дается разъяснение того, что следует понимать под дарением: это передача на безвозмездной основе любого имущества другой особе. Когда человек, в пользу которого даритель хочет передать недвижимость, соглашается ее принять, оговаривается и подписывается соответствующий договор, в результате получателю предоставляются все права и накладываются обязанности по распоряжению жильем.

Свидетельство про право собственности можно получить после подачи пакета документов в регистрирующую структуру. Продать квартиру можно сразу после получения свидетельства на руки.

Для того чтобы избежать проблем в ходе сделки, нужно придерживаться таких правил:

• оформить заявку в БТИ на получение кадастровых выписок;
• в ЖЭКе запросить справку про количество прописанных на жилплощади лиц;
• когда будет заключена сделка про продажу, нужно подписать акт приемки жилого помещения;
• следующим шагом должно стать обращение нового хозяина в федеральную регистрационную службу.

Законные основания

Важно понимать, что устное обещание человека передать в дар недвижимость не имеет юридической силы.

Существует всего несколько исключений из правил, когда сделка дарения, которая заключена в устной форме, может быть признана законной:

• Если безвозмездная передача имущества планируется в будущем. Однако сделка все равно требует оформления документа в письменном виде. Таким образом сторона, которая принимает дар, может защитить себя в случае необходимости и предоставить в суде доказательства того, что владелец имел намерение осуществить сделку.
• Если стоимость передаваемого в дар объекта не превышает 3-х тысяч рублей, в вопросах, которые касаются недвижимого имущества, этот вариант не актуален.

Несколько лет назад положения Гражданского кодекса требовали проведения государственной регистрации договора дарения в обязательном порядке, и осуществлялось это в письменной форме. С конца 2012 года данное положение не является обязательным, однако, чтобы избежать недоразумений выполнение данной процедуры может проводиться для защиты прав и интересов сторон.

Квартира не может быть подарена особой, которая для одаряемого является учеником, пациентом, подопечным, а также неправомерными будут признаны сделки, в ходе которых право собственности будет передано несовершеннолетним ребенком или недееспособным лицом

Нюансы продажи полученной квартиры после дарения

После того как получатель оформил собственнические права на недвижимость, он имеет право заключить договор продажи квартиры после дарения. Для этого нужно собрать документы и заключить контракт с покупателем. Будет ли наложено на продавца обязательство по уплате налога, зависит от того менее или более 3 лет квартира находится в его собственности, а также от стоимости имущества.

Ставка налога при продаже такой квартиры совпадает со ставкой налога на недвижимость, которая приобретена другим способом в случае, если хозяин владеет квартирой менее 3-х лет. В этом случае согласно положениям Налогового кодекса человек должен оплатить 13% от размера полученной прибыли, то есть стоимости квартиры, которая была продана.

В каких случаях владелец не должен платить налог:

• если владеет жилищем больше 3-х лет;
• когда стоимость жилья не превышает 1 млн. рублей;
• если вместо проданной квартиры человек покупает другую, которая стоит дешевле, налог рассчитывается исходя из оставшейся разницы.

Если человек владеет квартирой более 3-х лет, от него не требуется выплаты налога на прибыль. В случае если у квартиры есть другие собственники, кроме него, при продаже своей доли гражданин должен для начала уведомить о намерении других владельцев. Они обладают преимущественным правом на приобретение части имущества. Сроки, в течение которых они могут размышлять и принимать решение, составляют 1 месяц.

Таким образом, участники долевой собственности должны быть поставлены в известность о планирующейся продаже. Если они на протяжении месяца не выкупят долю в имуществе, продавец имеет право продать ее другому покупателю.

В случае нарушения данного права других владельцев и продажи подаренного имущества третьей стороне, собственники на протяжении трех месяцев имеют право оспорить совершенную сделку и требовать, чтобы права на квартиру перешли к ним. Эти положения изложены в статье 250 Гражданского кодекса России.

Продажа полученной квартиры после дарения при владении ней в течение срока, который превышает 3 года, предполагает необходимость сбора такого пакета документов:

• кадастровый паспорт;
• акт купли-продажи, который оформляется с использованием дарственной и собственнического свидетельства особы;
• паспорта сторон сделки;
• квитанция про уплату госпошлины.

Это лишь основной перечень документов и в зависимости от каждой конкретной ситуации он может дополняться прочими бумагами.

Когда продается недвижимость, которая была получена в дар, она облагается налогами по стандартной схеме. Владелец, который права собственности получил меньше трех лет назад, должен самостоятельно рассчитать свои налоговые обязательства.

У человека есть возможность существенно снизить свой налоговый груз, если он воспользуется правом на налоговый вычет. Его величина – 1 млн. рублей. Эту сумму нужно отнять от стоимости квартиры, которая указана в кадастровых бумагах.

Кроме налога владелец подаренного жилья должен заплатить госпошлину. Ее размер является фиксированным, определяется он нормативными документами и не зависит от стоимости квартиры.

От оплаты подоходного налога освобождаются люди, владеющие жилищем более трех лет. Имеет ли человек налоговые обязательства перед бюджетом или нет, он должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ в соответствующий контролирующий орган.

На 2018 год Налоговым кодексом определена ставка налога в размере 13% от стоимости недвижимости.

Как это оформить

Сделка дарения должна пройти регистрацию в Росреестре. Результатом данного акта является выдача документа про право собственности. Также документы для прохождения регистрации возможно подать через Многофункциональный Центр по месту расположения имущества.

Дарственная может быть составлена в простой письменной форме, которая не требует обязательного привлечения нотариуса. Это дает возможность сэкономить на проведении сделки, поскольку нотариальные услуги стоят приличную сумму денег.

Однако если финансовое положение сторон позволяет, при подготовке договора дарения лучше не пренебрегать услугами нотариуса. Это вызвано тем, что данный специалист подключен к единой информсистеме, что дает возможность получать самую новую информацию из различных инстанций, в том числе Росреестра, а это позволяет определить, насколько чисто проходит сделка и не пытается ли одна из сторон обмануть другую.

Судебная практика знает огромное количество случаев, когда мошенники использовали неосведомленность граждан в вопросах, касающихся наследственного права, в собственных целях. Не всегда порядочно ведут себя и близкие родственники по отношению к престарелым людям.

Пожилые люди надеются, что их родные поступят порядочно, и соглашаются на оформление сделки дарения без нотариального сопровождения. Как результат – они остаются без крыши над головой.

Когда в сделке участвует нотариус, он не только проверит достоверность всех документов и сведений, но и объяснит сторонам их права и обязанности, а также возможные риски, если они есть.

Нужно учитывать, что квартира, которая подарена одному из супругов, не является совместно нажитым имуществом, поэтому при продаже не потребуется согласие второй стороны брачного союза на осуществление подобной сделки. Если же в квартире при продаже прописаны дети, не достигшие совершеннолетия, продавец должен обратиться в опекунский орган за разрешением.

Можно ли оспорить оформленное дарение квартиры — читайте в нашей статье.

С начала 2018 года были приняты законодательные нововведения, которые обязуют заверять договор нотариально, если в качестве его предмета выступает доля квартиры, либо жилье, в котором в момент оформления дарения зарегистрированы дети.

Если на деньги, которые были выручены в результате продажи подаренного жилища, супруги покупают другую квартиру, то она будет относиться к имуществу, которое было совместно нажито, и в результате подлежит разделу, если супруги решатся на развод.

Чтобы избежать негативных последствий, рекомендуется:

• подготовить договор про раздел новой квартиры;
• в документе должно быть четко указано, чьей собственностью является имущество, и по какой причине это так;
• данную бумагу нужно заверить нотариально.

Для продажи квартиры, которая получена в результате акта дарения, требуются такие документы:

• паспорта участников сделки;
• кадастровый паспорт;
• собственническое свидетельство;
• выдержка из домовой книжки/справка, выданная в Паспортном столе, про особ, которые зарегистрированы в квартире;
• акт купли-продажи в 3-х экземплярах;
• квитанция про оплату государственной пошлины.

Родственники дарителя имеют право оспорить соглашение дарения, признав тот факт, что человек не отдавал себе отчет, что он делает, в ходе проведения сделки или признав его недееспособным. После оспаривания дарственной суд может признать все дальнейшие сделки, которые проводились с квартирой, недействительными и аннулировать их. В данном случае количество проведенных сделок не будет играть роли.

В случае признания правоты родственников дарителя суд обязует продавца вернуть в полном объеме деньги, продавец же должен получить от покупателя обратно объект спора.

Прочие нюансы сделки

После проведения процедуры дарения получатель должен получить в регистрирующем органе документ, который будет подтверждать его собственнические права на недвижимое имущество. Если в дар получена вся жилплощадь целиком, человек получает право распоряжаться ею по своему усмотрению.

Если следка заключалась до 1996 года, контракт может содержать пункт, в котором указано, что даритель может проживать в жилище до конца своих дней, но в случае продажи подаренного имущества такое условие теряет свою юридическую силу. В договоре дарения не должно содержаться никаких условий, то есть недвижимость должна передаваться безвозмездно, а поэтому одаряемый ничего не должен дать взамен дарителю.

Продажа квартиры, полученной в качестве дара, не имеет никаких отличий от обычной сделки продажи. Нужно собрать документацию и подать ее в кадастровую палату. Если владелец один, и квартира не имеет обременений, в качестве которых могут выступать недееспособные особы или дети, понадобится минимальный пакет документов: паспорт, контракт купли-продажи, собственническое свидетельство.

Если люди состоят в брачном союзе и один из них получает в подарок квартиру, то она не будет относиться к совместно нажитому имуществу и не должна разделяться в случае развода

Но случаются ситуации, когда полученную в дар квартиру супруг/супруга продают, чтобы приобрести другое жилье. В этом случае эта недвижимость будет считаться совместной собственностью, которая была приобретена в браке.

Возможно два варианта избежания спора в данном случае:

• прежде, чем покупать новый объект, можно подписать договор, заверенный нотариусом, в котором будет зафиксирован тот факт, что данное жилье не является имуществом, нажитым в браке;
• или же в контракте купли-продажи указать, что квартира приобретается на средства, которые принадлежат лишь одному из супругов.

В случае приобретения квартиры с доплатой, вопрос будет решаться в порядке судебного разбирательства. В такой ситуации совместно нажитым имуществом при наличии соответствующих бумаг будет считаться только та часть квартиры, которая куплена на общие средства.

В вопросах, которые касаются продажи жилья, подаренного несовершеннолетнему, совершать подобную сделку могут только его законные представили: родители, опекуны. Однако взамен ребенок должен получить жилплощадь такого же размера, как была в его собственности.

Если же ребенок старше 14 лет, он имеет полное право присутствовать во время сделки и вместе с родителями должен ставить свою подпись на документе.

Для того чтобы сделка прошла, нужно подать два документа:

• заявление от родителей, которым они дают разрешение на продажу квартиры ребенка;
• заявление от опекунской структуры, в котором фиксируется тот факт, что ребенок получит вместо проданного равноценное жилище.

Шаблон договора дарения вы найдете здесь.

Существующие основания для отмены договора дарения квартиры вы найдете тут.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, если она была получена по дарственной?

В соответствии с налоговым законодательством при продаже недвижимого имущества необходимо уплатить налог на доходы от продажи имущества. Однако в НК РФ есть исключения? они связаны с минимальным предельным сроком владения объектом недвижимости, по истечении которого, собственник, при продаже недвижимого имущества, освобождается от уплаты налогов.

В зависимости от обстоятельств, минимальный предельный срок владения может составлять 3 или 5 и более лет.

Трехлетний минимальный предельный срок владения применяется к объектам недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Во всех остальных случаях, минимальный предельный срок владения недвижимым имуществом составляет 5 лет.
Таким образом, если вы получили по дарственной от своей матери объект недвижимости и владеете им на праве собственности на протяжении трех и более лет, то вы освобождаетесь от уплаты налогов от продажи данного недвижимого имущества. В противном случае, вам необходимо будет уплатить налог на доходы от продажи недвижимого имущества.

Сетевое издание РИА Новости зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 08 апреля 2014 года. Свидетельство о регистрации Эл № ФС77-57640

Учредитель: Федеральное государственное унитарное предприятие «Международное информационное агентство «Россия сегодня» (МИА «Россия сегодня»).

Главный редактор: Анисимов А.С.

Адрес электронной почты Редакции: [email protected]

Телефон редакции: +7 (495) 645-6601

Настоящий ресурс содержит материалы 18+

Сообщения и материалы информационного агентства РИА Недвижимость (зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 06 июня 2016 года, свидетельство о регистрации ИА № ФС 77 – 65988) сопровождаются пометкой «РИА Недвижимость»
18+

Регистрация пользователя в сервисе РИА Клуб на сайте Ria.Ru и авторизация на других сайтах медиагруппы МИА «Россия сегодня» при помощи аккаунта или аккаунтов пользователя в социальных сетях обозначает согласие с данными правилами.

Пользователь обязуется своими действиями не нарушать действующее законодательство Российской Федерации.

Пользователь обязуется высказываться уважительно по отношению к другим участникам дискуссии, читателям и лицам, фигурирующим в материалах.

Публикуются комментарии только на тех языках, на которых представлено основное содержание материала, под которым пользователь размещает комментарий.

На сайтах медиагруппы МИА «Россия сегодня» может осуществляться редактирование комментариев, в том числе и предварительное. Это означает, что модератор проверяет соответствие комментариев данным правилам после того, как комментарий был опубликован автором и стал доступен другим пользователям, а также до того, как комментарий стал доступен другим пользователям.

Комментарий пользователя будет удален, если он:

• не соответствует тематике страницы;
• пропагандирует ненависть, дискриминацию по расовому, этническому, половому, религиозному, социальному признакам, ущемляет права меньшинств;
• нарушает права несовершеннолетних, причиняет им вред в любой форме;
• содержит идеи экстремистского и террористического характера, призывает к насильственному изменению конституционного строя Российской Федерации;
• содержит оскорбления, угрозы в адрес других пользователей, конкретных лиц или организаций, порочит честь и достоинство или подрывает их деловую репутацию;
• содержит оскорбления или сообщения, выражающие неуважение в адрес МИА «Россия сегодня» или сотрудников агентства;
• нарушает неприкосновенность частной жизни, распространяет персональные данные третьих лиц без их согласия, раскрывает тайну переписки;
• содержит ссылки на сцены насилия, жестокого обращения с животными;
• содержит информацию о способах суицида, подстрекает к самоубийству;
• преследует коммерческие цели, содержит ненадлежащую рекламу, незаконную политическую рекламу или ссылки на другие сетевые ресурсы, содержащие такую информацию;
• имеет непристойное содержание, содержит нецензурную лексику и её производные, а также намёки на употребление лексических единиц, подпадающих под это определение;
• содержит спам, рекламирует распространение спама, сервисы массовой рассылки сообщений и ресурсы для заработка в интернете;
• рекламирует употребление наркотических/психотропных препаратов, содержит информацию об их изготовлении и употреблении;
• содержит ссылки на вирусы и вредоносное программное обеспечение;
• является частью акции, при которой поступает большое количество комментариев с идентичным или схожим содержанием («флешмоб»);
• автор злоупотребляет написанием большого количества малосодержательных сообщений, или смысл текста трудно либо невозможно уловить («флуд»);
• автор нарушает сетевой этикет, проявляя формы агрессивного, издевательского и оскорбительного поведения («троллинг»);
• автор проявляет неуважение к русскому языку, текст написан по-русски с использованием латиницы, целиком или преимущественно набран заглавными буквами или не разбит на предложения.

Пожалуйста, пишите грамотно — комментарии, в которых проявляется пренебрежение правилами и нормами русского языка, могут блокироваться вне зависимости от содержания.

Администрация имеет право без предупреждения заблокировать пользователю доступ к странице в случае систематического нарушения или однократного грубого нарушения участником правил комментирования.

Пользователь может инициировать восстановление своего доступа, написав письмо на адрес электронной почты [email protected]

В письме должны быть указаны:

• Тема – восстановление доступа
• Логин пользователя
• Объяснения причин действий, которые были нарушением вышеперечисленных правил и повлекли за собой блокировку.

Если модераторы сочтут возможным восстановление доступа, то это будет сделано.

В случае повторного нарушения правил и повторной блокировки доступ пользователю не может быть восстановлен, блокировка в таком случае является полной.

Необходимо ли платить налог с продажи квартиры

Вопросы налогообложения доходов с продаж жилья интересуют многих российских граждан, в частности, в каких случаях подоходный налог платится, а в каких нет.

Ситуация с налогообложением сделки напрямую зависима от стоимости (договорной и кадастровой) и времени ее нахождения в собственности.

В каких случаях требуется

До 2015 года включительно физическое лицо, продав жилье, принадлежавшее ему менее трех лет, платило государству 13% от дохода с реализации.

С 2016 года в российском законодательстве появились поправки к Налоговому кодексу, которые коснулись только недвижимости, зарегистрированной ЕГРП с 2016 года.

Однако порядок уплаты налогов с дохода, полученного от сделки с недвижимостью, зарегистрированной в ЕГРП в 2015 году и ранее, остался без изменений.

Стоит отметить, что положение о трехлетнем сроке осталось в налоговом законодательстве, но оно работает только в случае реализации квартир, приобретенных:

• в результате наследования;
• в результате дарения от близких родственников;
• в ходе приватизации.

Если говорить о квартире, зарегистрированной ЕГРП в 2016 году и позже и принадлежавшей продавцу менее пяти лет, то полученный с ее реализации доход подлежит налогообложению.

Изменилось понятие дохода от реализации недвижимости. С 2016 года доходом, подлежащим налогообложению, считается:

• договорная стоимость недвижимости, превышающая 70% ее стоимости, установленной кадастровой службой;
• 70% стоимости недвижимости, установленной кадастровой службой, если она превышает договорную стоимость.

Говоря обычным языком, налогообложению подлежит та стоимость, которая имеет большую величину.

Нововведение призвано лишить граждан соблазна занизить размер налога, как это происходило до 2016 года, когда налогообложению подлежала только договорная цена. Скрыв от налоговой службы истинную продажную стоимость квартиры по договоренности с покупателем, продавцы уходили от налогов.

Если недвижимость приобретена гражданином в качестве наследства, то полученный в порядке наследования доход (квартира) не облагается налогом. Но это не освобождает собственника унаследованной квартиры от уплаты налога на доход с последующих операций с ней.

То есть доход, полученный наследователем от продажи такой квартиры, подлежит обязательному налогообложению в соответствие требованиям российского законодательства.

Размер налога рассчитывается территориальным органом ФНС по месту регистрации проданной недвижимости.

В расчет берутся данные инвентаризационной оценки продаваемой недвижимости, которые обновляются ежегодно 1 января.

Поправки Налогового кодекса, начавшие действовать с 2016 года, не затронули срок нахождения в собственности унаследованного жилья, после которого доход от ее продажи не облагается налогом. Он остался тем же – трехлетним.

Срок нахождения в собственности продавца унаследованной квартиры начинается с момента открытия наследства, то есть смерти наследодателя.

Размер подоходного налога с реализации унаследованной квартиры — 13% от ее стоимости. Следует знать, что продавец недвижимости, полученной в наследство, не имеет права применить вычет в размере произведенных по факту расходов, что разрешено, например, при купле-продаже другого имущества.

Вопрос налогообложения людей пенсионного возраста, продавших квартиру, интересует многих граждан.

Актуальность вопроса объясняется просто: пенсионеры – самые незащищенные граждане российского общества, пенсии не хватает на самые насущные потребности, не говоря уж о налогах, размер которых гораздо выше их ежемесячного дохода.

В соответствии с внесенными с 2016 года поправками в налоговое законодательство, реализация жилья, собственником которого является пенсионер, не облагается налогом, если срок владения ею превышает пять лет.

Но это относится к жилью, зарегистрированному пенсионером в собственность уже в 2016-м и 2018-м годах .

Если же пенсионер зарегистрировал недвижимость в собственность до 2016 года, и она принадлежала ему более трех лет, то полученный при ее продаже доход не облагается налогом.

Если пенсионер являлся собственником жилья менее трех лет (или менее пяти лет, если она куплена уже в 2016 году) и была продана им, то в этом случае сделка облагается налогом. То есть гражданам пенсионного возраста не следует спешить с продажей квартиры, так как, подождав пять лет, он сможет реализовать ее с максимальной выгодой для себя.

Нередко квартиры приобретаются в собственность по договору дарения. Дарственная бумага исключает конфликты между родственниками, так как российское законодательство защищает собственника квартиры, полученной в дар.

Наличие договора дарения дает гражданину право совершать любые финансовые операции с недвижимостью, в том числе продажу. При реализации недвижимости, приобретенной в дар, полученный от сделки доход облагается налогом в обычном порядке, установленным российским законодательством.

Если реализованная дарственная квартира была зарегистрирована в собственности менее трех лет, то расчет налоговых обязательств выполняется продавцом самостоятельно.

В этом случае гражданин может воспользоваться налоговым вычетом. Это позволит ему значительно снизить налоговое бремя с реализации подаренной недвижимости, так как при расчете налоговых обязательств налоговый вычет (1 млн рублей) отнимается от стоимости проданной недвижимости, зафиксированной в кадастровом паспорте.

При продаже полученного в дар жилья гражданину придется кроме подоходного налога с ее реализации оплатить еще государственную пошлину. Это фиксированная сумма, установленная законодательно и не зависящая от полученного с продажи дохода.

Стоимость меньше миллиона

Если стоимость квартиры – договорная или кадастровая, не превышает одного миллиона рублей, то законом не предусмотрен налог с дохода от ее продажи. Это очевидно в результате простых расчетов: так как полученный с ее продажи доход не превышает налоговый вычет и разность между ними практически равна нулю, то есть подоходный налог тоже равен нулю.

Существует типичное заблуждение, что есть возможность уклониться от налогообложения полученного с продажи многомиллионной квартиры дохода, если в документах указать ее стоимость менее одного миллиона рублей при фактически большей стоимости.

Если продавцу удается уговорить покупателя на отражение в документе заниженной от фактической стоимости квартиры, в первую очередь рискует новый собственник недвижимости.

Дело в том, что всегда присутствует риск признания сделки недействительной одной из сторон. При таком развитии событий покупатель может потерять приобретенную по этому варианту квартиру, получив взамен малую долю уплаченных средств.

Помимо этого покупатель лишается права на налоговый вычет, размер которого увеличен с 2008 года на 130 тысяч рублей, дополнительно выплачиваемых из бюджета.

Также покупатель рискует оказаться в поле зрения налоговых органов как гражданин, подозреваемый в необоснованном обогащении в результате приобретения квартиры по цене явно заниженной против рыночной.

Менее и более 3 лет в собственности

До 2016 года порядок налогообложения продажи жилья был упрощенным: чтобы не платить налог на полученный доход с продажи недвижимости достаточно было того, что продавец владел ею более трех лет. Надо отметить, что величина дохода от реализации недвижимости значения не имела.

С 2016 года законодательством РФ было введено разграничение недвижимости по сроку ее нахождения в собственности продавца.

С этого времени при определении необходимости уплаты налога с прибыли от продажи принимаются во внимание две категории квартир: 1 — зарегистрированные в собственность до 2016 года, 2 — зарегистрированные в собственность в 2016 году и позже. Нововведение изменило порядок налогообложения полученной прибыли от реализации жилья.

Если продана квартира, полученная владельцем по наследству, дарению, приватизации и принадлежавшая ему более трех лет, то эта сделка не подлежит налогообложению.

Кстати, муниципальные и региональные власти обладают правом на сокращение этого срока для отдельных категорий граждан.

Чтобы определить срок пребывания объекта продажи в собственности продавца достаточно обратиться к Свидетельству о праве собственности объекта, выданному ЕГРП, где зафиксирована дата взятия на учет. Эта дата и служит точкой отсчета искомого срока.

Если квартира зарегистрирована ЕГРП в 2016 году и позже, то дату отсчета можно узнать в выписке из ЕГРП, так как, начиная с 2016 года, Свидетельства уже не выдаются собственникам квартир.

Как отправить уведомление о продаже доли в квартире, описывается в этой статье.

Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

Налог с реализации жилья можно снизить, вплоть до нуля. Такой вариант возможен, если договорная цена эквивалентна расходам, понесенным продавцом при покупке этой квартиры. Правда, равнозначность расходов на покупку недвижимости и договорной продажной стоимости необходимо подтвердить документально.

Налог с полученного в результате продажи унаследованной недвижимости дохода не оплачивается гражданами, имеющими налоговые льготы.

Законодательством к этой категории отнесены лица пенсионного возраста; а также граждане, имеющие инвалидность, за исключением инвалидов III группы.

Для получения освобождения от налога с продажи недвижимости гражданам этой категории следует подать в местный орган налоговой службы заявление и документ, удостоверяющий право на льготу.

Можно ли частями

В жизни иногда складываются ситуации, когда человек не в состоянии одноразово заплатить налог на прибыль, полученную с продажи квартиры. Для выхода из этой ситуации законодательством не исключается возможность уплаты налога с отсрочкой, то есть частями.

Чтобы получить такую возможность, продавец недвижимости должен иметь на это объективные причины, то есть основание.

Если таковые причины имеются, то гражданин, получивший доход с реализации недвижимости, должен обратиться с заявлением в налоговый орган и подать пакет документов, подтверждающих основание для отсрочки платежа.

Заявителем подаются:

• выписка из ЕГРП с новым собственником квартиры;
• документы (платежные и финансовые), относящиеся к продаже и получению средств;
• документ, удостоверяющий право на отсрочку платежа, например, справка об инвалидности;
• документ, удостоверяющий получение пенсии по инвалидности;
• справка о доходах, если заявитель трудоспособен и работает на производстве.

Что будет, если не платить

Если гражданин после реализации квартиры не задекларировал в местном органе ФНС полученный с этой операции доход, а также не уплатил подоходный налог на него, налоговая служба правомочна применить к такому гражданину штрафные санкции, а злостное уклонение может повлечь даже уголовное преследование.

Если до 15 июля следующего со дня реализации недвижимости года гражданин не задекларировал полученный от сделки доход и не заплатил соответствующий доходу налог, то ему придется уплатить штраф – 20% от налоговой суммы.

В случае получения налоговой службой доказательств, что гражданин умышленно скрывает доход, то штраф может достигнуть 40%.

Кроме штрафных 20% от налоговой суммы ежедневно с 15 июня добавляется пеня – 1/300 ставки рефинансирования, определенной Банком России. Эта сумма будет начисляться до момента ликвидации задолженности налогоплательщиком.

Уголовное преследование грозит тем лицам, которые уклоняются от налогообложения, величина которого свыше шестисот тысяч рублей. Это определено статьей 198 УК России.

Образец предварительного договора купли продажи квартиры вы можете посмотреть тут.

Про согласие бывшего супруга на продажу недвижимости читайте здесь.

Видео: НДФЛ при продаже недвижимости. А нужно ли платить налог при продаже квартиры